Boletín Oficial de la Junta de Andalucía - Histórico del BOJA Boletín número 102 de 30/05/2019
3. Otras disposiciones
Cámara de Cuentas de Andalucía
Resolución de 24 de mayo de 2019, de la Cámara de Cuentas de Andalucía, por la que se ordena la publicación del Informe de fiscalización de las becas y ayuda al estudio: Programa de gratuidad de los libros de texto. Auditoría del sistema de información SÉNECA. 2016-2017.
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En virtud de las facultades que me vienen atribuidas por el artículo 21 de la Ley 1/1988, de 17 de marzo, de la Cámara de Cuentas de Andalucía, y del acuerdo adoptado por el Pleno de esta Institución, en la sesión celebrada el 26 de febrero de 2019,
RESUELVO
De conformidad con el art. 12 de la citada Ley 1/1988, ordenar la publicación del Informe de fiscalización de las becas y ayuda al estudio: Programa de gratuidad de los libros de texto. Auditoría del sistema de información SÉNECA 2016-2017.
Sevilla, 24 de mayo de 2019.- El Presidente, Antonio M. López Hernández.
Fiscalización de las becas y ayuda al estudio: Programa de gratuidad de los libros de texto. Auditoría del sistema de información SÉNECA. 2016-2017
El Pleno de la Cámara de Cuentas de Andalucía, en su sesión celebrada el día 26 de febrero de 2019, con la asistencia de todos sus miembros, ha acordado aprobar el Informe de fiscalización de las becas y ayuda al estudio: Programa de gratuidad de los libros de texto. Auditoría del sistema de información SÉNECA 2016-2017.
ÍNDICE
1. INTRODUCCIÓN.
2. RESPONSABILIDAD DE LOS ÓRGANOS GESTORES DE LA JUNTA DE ANDALUCÍA.
3. RESPONSABILIDAD DE LA CÁMARA DE CUENTAS DE ANDALUCÍA
4. INFORME DE AUDITORÍA FINANCIERA DEL PROGRAMA DE GRATUIDAD DE LOS LIBROS DE TEXTO.
4.1. Opinión.
4.2. Otras cuestiones significativas que no afectan a la opinión.
4.3. Recomendaciones.
5. INFORME SOBRE EL CUMPLIMIENTO DE LA LEGALIDAD DEL PROGRAMA DE GRATUIDAD DE LOS LIBROS DE TEXTO.
5.1. Fundamentos de la opinión con salvedades.
5.2. Opinión con salvedades.
5.3. Otros asuntos que no afectan a la opinión.
5.4. Recomendaciones.
6. INFORME SOBRE EL ANÁLISIS DEL SISTEMA DE CONTROL INTERNO DEL PROGRAMA DE GRATUIDAD DE LOS LIBROS DE TEXTO.
6.1. Fundamentos de la conclusión con debilidades.
6.2. Conclusión con debilidades.
6.3. Recomendaciones.
7. INFORME DE AUDITORÍA DEL SISTEMA DE INFORMACIÓN SÉNECA.
7.1. Fundamentos de la conclusión con debilidades.
7.2. Conclusión con debilidades.
7.3. Recomendaciones.
8. APÉNDICES.
8.1. Apéndices relativos al programa de gratuidad de los libros de texto.
8.1.1. Liquidación presupuestaria.
8.1.2. Justificación económica.
8.1.3. Transferencias realizadas a los centros docentes.
8.1.4. Libramientos pendientes de justificar.
8.1.5. Procedimiento de adquisición.
8.1.6. Registro de gastos.
8.1.7. Facturas electrónicas.
8.1.8. Inspección educativa.
8.1.9. Resultados de las pruebas sobre una muestra de centros docentes.
8.2. Apéndices relativos al sistema de información SÉNECA.
8.2.1. Principales características del sistema SÉNECA.
8.2.2. Controles generales de las tecnologías de la información.
9. ANEXOS.
9.1. Marco legal y regulatorio del programa de gratuidad de los libros de texto.
9.2. Revisión de los controles generales de las tecnologías de la información.
10. ALEGACIONES PRESENTADAS Y TRATAMIENTO DE LAS MISMAS EN LOS SUPUESTOS QUE NO HAYAN SIDO ADMITIDAS O SE ADMITAN PARCIALMENTE.
ABREVIATURAS Y SIGLAS
| AMPA | Asociación/es de Madres y Padres de Alumnos |
| ESO | Educación Secundaria Obligatoria |
| LEA | Ley de Educación de Andalucía |
| LOMCE | Ley Orgánica para la Mejora de la Calidad Educativa |
| LOPD | Ley Orgánica de Protección de Datos de carácter general |
| TI | Tecnologías de la información |
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